Title (Arabic)
دور مؤشرات السيولة لتقييم مخاطرها وتعزيز كفاية رأس المال في النشاط المصرفي - بحث تطبيقي في مصرف كوردستان الدولي
DOI
10.33095/jeas.v27i130.2218
Abstract
This purpose of the research is to test liquidity ratios to assess bank liquidity risks represented by liquidity ratios (current assets / current liabilities, current assets / total deposits, current assets / total assets, cash credit / total deposits, liquidity coverage ratio LCR, net stable financing ratio NSFR). This research involves evaluating these risks in banks via these ratios, and reveal the most important means used to solve these risks, including the capital adequacy ratio under the Basel II decisions and for selected period (2017-2019).The research reached the most important conclusion, which is the bank sample did not fall into bank liquidity risks throughout the years of research. Tracking specific ratio with adequacy capital of Basel II decisions of the Bank, it is noticed that it exceeds the minimum capital adequacy ratio in all valid measures, whether in Basel II decisions with 8% or the requirements of the central bank of Iraq with 12%. The research suggests some recommendations; one of the most important one is the need for the bank’s management to recognize the risks of liquidity in advance, in addition to increasing its investments to increase the bank’s profitability. Moreover, the bank needs to plan a clear strategy to maintain capital at the appropriate and required level to face liquidity risks
Abstract (Arabic)
يهدف هذا البحث إلى اختبار نسب سيولة لتقييم مخاطر السيولة المصرفية المتمثلة بنسب سيولة (الموجودات المتداولة الى المطلوبات المتداولة، الموجودات المتداولة الى إجمالي الودائع، الموجودات المتداولة الى إجمالي الموجودات، الائتمان النقدي الى إجمالي الودائع، نسبة تغطية السيولة LCR، نسبة صافي تمويل المستقر NSFR)، تمحورت الإشكالیة الرئیسیة لدراستنا عن كیفیة تقییم مخاطر السیولة في المصارف بواسطة هذه النسب، وبيان أهم الوسائل المستخدمة لمعالجة هذه المخاطر ومنها نسبة كفاية رأس المال وفقا لمقررات بازل II، ولفترة زمنية مختارة من (2019 - 2017). أهم الاستنتاجات التي توصلت إليه البحث هو أن مصرف كوردستان لم یقع في مخاطر السیولة المصرفیة طیلة سنوات البحث، أي أن نتائج التحليل المالي لنسب السيولة عالية جداً. ومن خلال تتبع النسبة الخاصة بكفاية رأس المال لمقررات بازل II، لمصرف كوردستان لاحظنا أنّها تزيد كثيراً عن الحد الادنى لنسبة كفاية رأس المال وفي جميع المقاييس النافذة سواء الواردة في مقررات بازل IIوالبالغة 8%، او متطلبات البنك المركزي العراقي بنسبة 12%. ويوصي البحث الى جملة من توصيات من أهمها هو ضرورة قيام إدارة المصرف بتشخيص مخاطر السيولة بشكل مبكر وقياسها ومعالجتها، واستغلال السيولة المتوافرة لدى المصرف من خلال منح القروض، وأيضا زيادة استثماراتها من اجل زيادة ربحية المصرف. وضرورة قيام مصرف بصياغة إستراتيجية واضحة للمحافظة على رأس المال عند المستوى المناسب والمطلوب لمواجهة مخاطر السيولة
Recommended Citation
Snjawi, S. A., & Essa, S. K. (2021). The Role of Liquidity Indicators to Assess its Risks and Enhance Capital Adequacy in Banking Activity. Journal of Economics and Administrative Sciences, 27(130), 243-255. https://doi.org/10.33095/jeas.v27i130.2218
First Page
243
Last Page
255
